FGTS de 20 anos de trabalho

Esta página parte de uma premissa declarada: um salário de referência de R$ 3.000,00 por mês, mantido sem aumentos ao longo dos 20 anos. É a única escolha arbitrária do cálculo — todo o resto sai dela e das alíquotas oficiais de 2026. Se o seu salário é outro, a tabela de faixas mais abaixo já traz o número pronto, e a calculadora no topo refaz a conta com o valor exato.

Cada mês gera um depósito próprio de R$ 240,00, que é 8,0% de R$ 3.000,00, arredondado ao centavo naquela competência. Em 240 meses o total depositado é R$ 57.600,00. Não é “8,0% do contrato inteiro”: são 240 depósitos independentes, e é assim que a conta da CAIXA anda — aplicar a alíquota sobre a soma do período produz um número que não bate com o extrato.

A base da multa é o montante de todos os depósitos do contrato, R$ 57.600,00 neste cenário, porque não há saque anterior nem saldo herdado de outro vínculo. Sobre ela incidem 40,0%, o que dá R$ 23.040,00 de multa rescisória — paga pelo empregador junto com as demais verbas, e não retirada do seu saldo.

Somando o saque integral de R$ 57.600,00 com a multa de R$ 23.040,00, a dispensa sem justa causa depois de 20 anos entrega R$ 80.640,00. É o equivalente a 26,88 salários de referência, e nada disso sofre INSS ou Imposto de Renda: o valor cai líquido.

Em ritmo anual, cada ano completo de casa acrescenta R$ 2.880,00 ao saldo — 0,96 salário mensal por ano trabalhado, porque doze depósitos de 8,0% não chegam a fechar um salário inteiro — e R$ 1.152,00 à multa que o empregador passa a dever se demitir sem justa causa. Em 20 anos, esse ritmo produziu R$ 57.600,00 em depósitos e R$ 23.040,00 de multa.

Os marcos do período são estes: ao fim do primeiro ano de casa o saldo é R$ 2.880,00; na metade do contrato, no mês 120, chega a R$ 28.800,00; e no mês 240, o último desta variação, fecha em R$ 57.600,00.

Abaixo do gráfico vai a mesma série em texto, mês a mês. Contratos longos são amostrados para caber no desenho — os 240 meses viram no máximo 18 pontos —, mas o valor de cada ponto continua sendo exatamente o que o motor calculou para aquela competência, nunca uma média.

O extrato real da CAIXA é maior que esta soma, e a diferença cresce com o tempo: a conta vinculada é corrigida pela TR mais juros de 3% ao ano (art. 13 da Lei 8.036/1990), e o Conselho Curador ainda distribui parte do resultado do Fundo aos titulares. Os R$ 57.600,00 desta página são a soma nua dos 240 meses de depósito, sem rendimento nenhum — para partir do valor já corrigido, informe o saldo do extrato no campo correspondente da calculadora.

A curva também explica por que a multa cresce junto com o tempo sem que ninguém mexa em percentual nenhum: ela é 40,0% de uma base que ganha R$ 240,00 por mês. Em 20 anos, essa base acumulou R$ 57.600,00.

Contra 15 anos de casa: ficar até 20 anos rende R$ 14.400,00 a mais de saldo e R$ 5.760,00 a mais de multa, R$ 20.160,00 a mais no total a receber — conquistados em 60 meses de contrato.

Esta é a última variação da família, e a mais alta por um motivo prático: 20 anos é onde o aviso prévio proporcional trava no teto de 90 dias. Depois disso o FGTS continua crescendo em linha reta — R$ 2.880,00 por ano no salário de referência —, mas nenhuma outra verba muda de regra, então uma página por ano adicional não teria o que dizer de novo.

A progressão é linear porque a alíquota é única: o FGTS não tem faixa progressiva como o INSS nem parcela a deduzir como o Imposto de Renda. Cada ano de casa vale exatamente R$ 2.880,00 de depósito e R$ 1.152,00 de multa no salário de referência desta página, o que faz 20 anos valerem R$ 57.600,00 de depósitos e R$ 23.040,00 de multa.

Quem passou os mesmos 20 anos recebendo o salário mínimo de 2026, R$ 1.621,00, tem depósito mensal de R$ 129,68, saldo de R$ 31.123,20 e multa de R$ 12.449,28 — total de R$ 43.572,48 na dispensa sem justa causa.

No outro extremo, quem recebe o teto do salário de contribuição do INSS, R$ 8.475,55, acumula R$ 162.729,60 no mesmo período e leva R$ 227.821,44. Vale reparar no que isso mostra: o teto é do INSS, não do FGTS. A alíquota de 8,0% incide sobre a remuneração inteira, sem limite superior — quem ganha acima do teto previdenciário continua recebendo 8,0% do valor cheio.

O FGTS também não tem faixa de isenção. Em 2026, quem recebe até R$ 5.000,00 por mês está isento de Imposto de Renda na fonte pela Lei 15.270/2025 — e esse limite não muda nada aqui: depósito, saque e multa não são rendimento tributável, então os R$ 80.640,00 deste cenário chegam inteiros, sem retenção.

Pelo mesmo motivo, ter dependentes não altera um centavo do resultado desta página. Dependente reduz a base do Imposto de Renda, e o FGTS não passa pelo Imposto de Renda: 20 anos de casa valem R$ 80.640,00 com ou sem filhos declarados. Onde o dependente muda o número é no salário mensal — e aí a conta é a da calculadora de salário líquido.

Para dimensionar: o saldo de R$ 57.600,00 equivale a 19,2 salários de referência, e o total com a multa, a 26,88. É a régua mais honesta para decidir se vale a pena pedir demissão em vez de negociar uma dispensa.

Com 20 anos completos, o aviso prévio devido pelo empregador é de 90 dias: 30 dias de base mais 3 por ano completo de serviço, até o teto de 90 dias, que é atingido aos 20 anos (Lei 12.506/2011). Se o aviso for indenizado, ele ainda gera FGTS — a Súmula 305 do TST o inclui na base do depósito.

Aos vinte anos o extrato costuma ser o documento mais valioso do contrato e o mais difícil de reconstruir. Duzentas e quarenta competências são vinte anos de recibos, e o trabalhador que precisa discutir diferenças de recolhimento depende de um histórico que o empregador não é obrigado a guardar indefinidamente. Baixar o extrato analítico uma vez por ano é a única providência barata contra isso.

Vinte anos é exatamente onde o aviso prévio bate o teto: trinta dias mais sessenta de acréscimo, noventa dias, e nem um dia a mais depois disso (art. 1º, parágrafo único, da Lei 12.506/2011). Daqui para a frente o tempo de casa continua engordando o FGTS, mas não o aviso.

Duzentas e quarenta competências também são o cenário em que a prescrição pesa mais. Se o empregador nunca depositou, a ação alcança apenas os últimos cinco anos: a maior parte do contrato já teria saído do alcance da cobrança antes mesmo da demissão.

Há um efeito do tempo que joga contra você. Se o empregador não tivesse depositado nada, a ação alcançaria apenas os últimos 5 anos do contrato — R$ 14.400,00 dos R$ 57.600,00 devidos. Os R$ 43.200,00 correspondentes aos primeiros 15 anos já estariam prescritos. É o motivo de conferir o extrato todo ano, e não na saída.

A rescisão indireta, prevista no art. 483 da CLT, equivale financeiramente à dispensa sem justa causa: mesma multa de 40,0% e saque integral, R$ 80.640,00 depois de 20 anos. É a saída de quem é obrigado a pedir as contas por falta grave do empregador e não abre mão de nada por isso.

No acordo do art. 484-A a multa cai para 20,0% — R$ 11.520,00 aqui — e o saque fica limitado a 80,0% do saldo, R$ 46.080,00, deixando R$ 11.520,00 retidos na conta. O total sai R$ 23.040,00 abaixo da dispensa comum, e o acordo ainda tira o direito ao seguro-desemprego.

A culpa recíproca, reconhecida em juízo quando há falta grave dos dois lados, paga 20,0% de multa — R$ 11.520,00 — mas libera o saldo inteiro, o que dá R$ 69.120,00. O fim do contrato por prazo determinado no termo previsto não gera multa nenhuma, e entrega os R$ 57.600,00 do saldo.

Pedido de demissão e justa causa são os dois casos em que 20 anos de depósitos não viram dinheiro na hora: R$ 0,00 no acerto em qualquer um dos dois, com R$ 57.600,00 retidos na conta vinculada. O saldo continua seu e continua rendendo — só espera uma das hipóteses de saque do art. 20 da Lei 8.036/1990, como aposentadoria ou compra da casa própria.

A tabela abaixo mantém os 20 anos fixos e move só o salário. Como a alíquota é única e sem teto, o resultado é proporcional: dobrar o salário dobra o depósito, o saldo, a base e a multa — o que não acontece em nenhuma outra verba do holerite, porque INSS e Imposto de Renda são progressivos.

É por isso que o FGTS é a verba mais fácil de conferir de cabeça: 8,0% do que você ganhou, mês a mês, mais 40,0% disso tudo se a saída for sem justa causa. Em 20 anos no salário de referência, isso dá R$ 57.600,00 de depósitos e R$ 23.040,00 de multa — qualquer número muito diferente no seu termo de rescisão merece conferência competência a competência no extrato.

Se o seu salário mudou ao longo dos 20 anos — e depois de alguns anos ele quase sempre muda —, nenhuma linha desta tabela é o seu caso exato. O depósito acompanha a remuneração de cada mês, então a média dá um número que não bate com o extrato: informe o histórico mês a mês na calculadora para o cálculo seguir cada aumento.

Se ao longo dos 20 anos você tivesse sacado R$ 28.800,00 — metade dos depósitos do período, por saque-aniversário, moradia ou saque emergencial —, a base da multa subiria de R$ 57.600,00 para R$ 86.400,00 e a multa iria de R$ 23.040,00 para R$ 34.560,00. A base é o montante de todos os depósitos do contrato, independentemente de saques já efetuados (art. 18, § 1º, da Lei 8.036/1990, e OJ 42, I, da SBDI-1 do TST).

Num contrato de aprendizagem, a alíquota é 2,0% e não 8,0% (art. 15, § 7º). Os mesmos 20 anos renderiam R$ 14.400,00 de saldo e R$ 5.760,00 de multa — o percentual da multa é o mesmo, o que muda é a base.

No contrato doméstico, o empregador recolhe 11,2% no total: 8,0% na conta vinculada mais 3,2% de antecipação da multa, em conta separada (LC 150/2015). Em 20 anos, essa conta separada acumula R$ 23.040,00 — praticamente o mesmo que a multa de R$ 23.040,00 de um contrato CLT idêntico, porque é justamente ela que a antecipação substitui.

Horas extras, adicional noturno, insalubridade, comissões, décimo terceiro e férias com o terço constitucional entram na base do depósito, porque o FGTS incide sobre a remuneração paga ou devida no mês e não sobre o salário base. Quem tem verba variável acumula mais que os R$ 57.600,00 deste cenário — o mês do décimo terceiro, sozinho, costuma render quase um depósito extra.

E não some 10% ao resultado: a contribuição social da LC 110/2001 foi extinta pela Lei 13.932/2019 e não é cobrada desde 1º de janeiro de 2020. O que você recebe é 40,0% sobre a base — R$ 23.040,00 em 20 anos —, nunca 50%. Calculadora que ainda soma os 10% anuncia R$ 5.760,00 a mais do que o empregador deve.