Calculadora de financiamento de veículo: parcela, IOF e CET

Um financiamento de veículo tem três camadas, e uma conta que para na primeira subestima o custo. A primeira é o dinheiro que muda de mão: o preço menos a entrada. A segunda são os custos da operação — o IOF, que é imposto, e as tarifas e o seguro que o banco cobra. A terceira são os juros, que incidem sobre tudo o que foi financiado, inclusive sobre os custos quando eles entram no contrato.

1. Descubra o dinheiro que o banco libera. É o preço à vista menos a entrada, em dinheiro ou no usado dado na troca. No caso padrão, R$ 80.000,00 − R$ 20.000,00 = R$ 60.000,00. É esse valor que vai para a loja ou para quem vende.
2. Calcule o IOF da operação. São duas partes. A diária é 0,0082% ao dia sobre a parte do principal que vence em cada parcela, contando os dias até o vencimento dela e parando em 365 dias. A adicional é 0,38% sobre o principal, uma vez só. No caso padrão, R$ 1.662,38 + R$ 228,00 = R$ 1.890,38.
3. Monte o valor financiado. Quando o IOF e as tarifas entram no financiamento, o principal do contrato é o liberado mais esses custos: R$ 60.000,00 + R$ 1.890,38 = R$ 61.890,38 no caso padrão. Quando são pagos na assinatura, o principal é só o liberado.
4. Aplique a tabela Price. Parcela = principal × i ÷ (1 − (1 + i)^−n), com i a taxa mensal e n o número de meses. Com 1,99% ao mês em 48 meses, R$ 61.890,38 viram 48 parcelas de R$ 2.013,64.
5. Chegue ao CET. O Custo Efetivo Total é a taxa que iguala o que você recebeu às parcelas que vai pagar. Como o IOF entrou nas parcelas sem entrar no seu bolso, o CET fica acima da taxa de juros: 28,98% ao ano contra 26,68% da taxa, no caso padrão.
6. Confira a renda. Divida a parcela pela fatia da renda que ela pode ocupar. Com 30%, a parcela de R$ 2.013,64 pede uma renda de pelo menos R$ 6.712,14. A fatia é uma referência editável, não uma regra legal.

A fórmula da Price

Parcela = valor financiado × i ÷ (1 − (1 + i)^−n), com i a taxa mensal em decimal e n o número de parcelas. É a prestação constante que, descontados os juros de cada mês, quita a dívida exatamente no prazo. No primeiro mês do caso padrão, R$ 1.231,62 da parcela são juros (1,99% de R$ 61.890,38) e só R$ 782,02 abatem a dívida.

A proporção se inverte com o tempo. No primeiro ano, as parcelas pagam R$ 13.681,04 de juros e R$ 10.482,63 de amortização; no último, pagam R$ 2.855,66 de juros e R$ 21.307,96 de amortização. Por isso o saldo demora a cair: ao fim do 2º ano, na metade do prazo, ainda se devem R$ 38.128,92 dos R$ 61.890,38 financiados (61,61%). O gráfico abaixo mostra a virada ano a ano.

Taxa ao mês e taxa ao ano

A proposta de financiamento de veículo costuma trazer a taxa ao mês, e é ela que entra na fórmula. Para comparar com o CET, que a norma manda informar ao ano, converta pela taxa efetiva: (1 + taxa mensal)^12 − 1. Os 1,99% ao mês do caso padrão são 26,68% ao ano. Multiplicar por doze daria 23,88%, que subestima o custo porque ignora os juros sobre juros.

A parte diária é a que confunde. Ela não incide sobre o valor total pelo prazo total: incide sobre a amortização de cada parcela, pelo número de dias entre a liberação do dinheiro e o vencimento daquela parcela. A primeira parcela conta 30 dias; a 12ª, 365. Da 13ª em diante, todas contam 365 dias, porque o decreto limita o imposto a esse número de dias por parcela.

O CET existe para que você compare propostas pelo custo inteiro, e não só pela taxa. A norma obriga o banco a informá-lo antes da contratação, ao ano, com duas casas decimais, e a entregar o demonstrativo com cada componente em reais. Duas propostas com a mesma taxa podem ter CETs diferentes se uma cobrar mais tarifas — e é o CET que diz qual das duas custa menos.

A barra do dinheiro liberado é a mesma em todos os prazos. O IOF sobe só R$ 254,62 entre o prazo mais curto e o mais longo, porque cada parcela para de contar em 365 dias. Quem cresce são os juros: R$ 16.496,52 em 24 meses contra R$ 44.707,99 em 60. O prazo longo compra uma parcela menor, e o preço dela está na coluna de juros.

Entre 1,49% e 2,99% ao mês, a parcela vai de R$ 1.813,68 a R$ 2.446,09 e os juros do contrato, de R$ 25.182,29 a R$ 55.493,43. Por isso vale levar a proposta a mais de um banco e comparar o CET, que já inclui a taxa e os custos.

Sem entrada, o contrato paga R$ 46.352,24 de juros; com R$ 40.000,00, paga R$ 23.176,13 — R$ 23.176,11 a menos. Cada real de entrada deixa de pagar juros e IOF durante o contrato inteiro, à taxa do contrato. A exceção é o dinheiro que faria falta como reserva de emergência.

Além dos juros, a proposta de financiamento de veículo pode trazer três tipos de custo. A calculadora tem um campo para cada um, porque nenhum deles tem valor oficial — mudam por banco e por cliente:

• Tarifa de cadastro. Cobrada só no início do relacionamento com o banco. Quem já é cliente não deveria pagá-la de novo.
• Registro do contrato e avaliação do bem. O registro anota a alienação fiduciária no documento do veículo; a avaliação vistoria o bem dado em garantia. Só podem ser cobrados se o serviço foi prestado.
• Seguro prestamista. Quita a dívida em caso de morte ou invalidez, e às vezes desemprego. É opcional, e você pode contratá-lo em outra seguradora.

Financiadas, as tarifas somam R$ 36,91 a cada parcela e ainda aumentam o IOF, que passa a R$ 1.925,03 porque a base cresce junto. Pagando na assinatura, o custo total do carro fica R$ 1.733,81 menor, já que os custos deixam de render juros.

Repare no CET: ele sobe nos dois casos, e sobe mais quando os custos são pagos à vista (30,51% contra 30,37%). Não é contradição. O CET mede o custo em relação ao dinheiro que você recebeu de fato, e pagar custos na assinatura diminui esse dinheiro logo no primeiro dia. Para decidir, olhe o custo total e se você tem o valor da assinatura sem mexer na reserva.

Dá para começar pelo fim: saber quanto se pode pagar por mês e descobrir que carro cabe nesse valor. A calculadora tem dois modos para isso, no primeiro campo do formulário.

• Sei a parcela. Você digita a parcela máxima, e a calculadora acha o maior preço de veículo cuja parcela — já com IOF, tarifas e seguro — não passa dela. Um centavo a mais no preço já estouraria a parcela.
• Sei a minha renda. A calculadora aplica a fatia da renda (padrão de 30%, editável) e faz a mesma busca. Com R$ 6.000,00, a parcela máxima é R$ 1.800,00.

No modo direto, a calculadora faz o caminho inverso e mostra a renda mínima para a parcela escolhida: R$ 6.712,14 para os R$ 2.013,64 do caso padrão. A fatia de 30% não é regra do Banco Central nem de lei — não existe limite legal de comprometimento de renda para financiamento de veículo. É uma referência de prudência: o banco olha também as outras dívidas, o histórico e o tipo de renda, e pode aprovar menos ou mais que isso.

Renda aqui é a renda líquida, a que cai na conta. Se você é CLT, é o salário depois do INSS e do imposto de renda; a calculadora de salário líquido faz essa conta. E lembre que a parcela não é o único custo do carro: seguro do veículo, IPVA, licenciamento, combustível e manutenção saem do mesmo orçamento.

1. Dinheiro liberado. R$ 22.000,00 − R$ 4.000,00 = R$ 18.000,00.
2. Tarifas. Cadastro e registro somam R$ 1.000,00 e entram no financiamento — e, por isso, também na base do IOF.
3. IOF. Sobre R$ 18.000,00 mais R$ 1.000,00, em 36 parcelas: R$ 580,42.
4. Valor financiado. R$ 22.000,00 − R$ 4.000,00 de entrada + R$ 580,42 de IOF + R$ 1.000,00 de tarifas e seguro = R$ 19.580,42.
5. Parcela. Price a 2,39% ao mês (32,77% ao ano) em 36 meses: R$ 817,13. Só com a taxa, sem IOF nem tarifas, seria R$ 751,17.
6. Custo total. 36 parcelas somam R$ 29.416,52, das quais R$ 9.836,10 são juros. Com a entrada, a moto sai por R$ 33.416,52.
7. CET e renda. 41,59% ao ano. Para a parcela ocupar até 30% da renda, são necessários R$ 2.723,77 por mês.

Decreto nº 6.306, de 14 de dezembro de 2007 — Regulamento do IOF, art. 7º

Fixa o IOF das operações de crédito. Para pessoa física, 0,0082% ao dia sobre o principal de cada parcela (inciso I, "b", 2), limitado a 365 dias por parcela (§ 1º), mais a alíquota adicional de 0,38%, independente do prazo (§ 15). Texto compilado conferido em 29 de setembro de 2026.

Resolução CMN nº 4.881, de 23 de dezembro de 2020 — Custo Efetivo Total

Define o CET como a taxa que iguala o crédito concedido, descontadas as despesas pagas antecipadamente, a tudo o que o cliente paga: amortizações, juros, tarifas, tributos e seguros, mesmo quando essas despesas não entram no valor financiado. Manda informar o CET antes da contratação, ao ano, com duas casas decimais, e entregar o demonstrativo de cálculo.

STJ, Tema 621 dos recursos repetitivos — IOF financiado

As partes podem combinar o pagamento do IOF por meio de financiamento acessório ao principal, sujeito aos mesmos encargos. É o que permite a opção "entram no financiamento" da calculadora.

STJ, Tema 620 dos recursos repetitivos — tarifa de cadastro

A tarifa de cadastro prevista em norma do Banco Central é válida, mas só pode ser cobrada no início do relacionamento entre o cliente e o banco.

STJ, Tema 958 dos recursos repetitivos — registro e avaliação

Valida a tarifa de avaliação do bem dado em garantia e o ressarcimento do registro do contrato, ressalvada a cobrança por serviço que não foi efetivamente prestado e o controle da onerosidade excessiva.

STJ, Tema 972 dos recursos repetitivos — seguro

Nos contratos bancários, o consumidor não pode ser obrigado a contratar seguro com o banco ou com a seguradora indicada por ele. O seguro prestamista é opcional e, se contratado, pode ser de outra seguradora.

A fórmula da Price não está em norma: é matemática financeira. O que as normas definem é o imposto que entra na conta, o que o CET precisa somar e quais cobranças o banco pode fazer.